Compliance-Systeme sind ein unverzichtbarer Bestandteil unternehmerischer Maßnahmen zur Risikobegrenzung und Wettbewerbssicherung.
Ziel einer Compliance-Organisation muss sein, durch eine präventive Organisation einer Haftung des Managements dauerhaft und nachhaltig entgegen zu wirken und compliancerelevante Unternehmensbereiche für Controlling und Leitung transparent in einer Gesamtschau abzubilden. Das 2-tägige Seminar unterrichtet die Teilnehmer Compliancesysteme anhand der aktuellen Vorgaben IDW PS 980 zu konzipieren, zu prüfen und zu optimieren. Der IDW Prüfungsstandard IDW PS 980 enthält unter anderem verpflichtend zu beachtende Prüfungsanforderungen sowie Anwendungshinweise und Erläuterungen zu den Prüfungsanforderungen an ein CMS. In Anlehnung an den Prüfungsstandard für Wirtschaftsprüfer werden der Aufbau, die Organisation, die Konzeptionierung und die Prüfung eines CMS unterrichtet. Dabei lehnt sich die Prüfung des CMS an die PS 980 Prüfungsschritte an:
• Konzeptionsprüfung: Prüfung der Konzeption unter Berücksichtigung der Risikosituation;
• Risikoerkennung: Prüfung der Risikoerkennungsfunktion und der Implementierung des Compliance-Management-Systems;
• Wirksamkeitsprüfung: Prüfung der Wirksamkeit des CMS.