Fachseminar für die Interne Revision - Prüfung des Compliance Management Systems anhand des PS 980 und der MaComp

Die Welle an Vorgaben, die in Form von Richtlinien, Gesetzen, Prüfungsstandards
und Mindestanforderungen von Wirtschaftprüfungsinstitutionen,
Gesetzgebern und aufsichtsrechtlichen Regelungen die
Wirtschafts- und Bankenwelt derzeit überrollt, reißt nicht ab und
schafft zunehmend Verwirrung und Unsicherheit bei der optimalen
Umsetzung dieser fundamentalen Vorschriften. Die Unternehmen
sind verpflichtet, die Einhaltung der gesetzlichen und ethischen
Vorgaben sicherzustellen. Hierfür müssen sie ein wirksames Compliance
Management System aufbauen und unternehmensweit
implementieren. Nur so können sie ein regelgerechtes Verhalten
organisatorisch gewährleisten und die Risiken für wesentliche Regelverstöße
– wie schwerwiegende wirtschaftliche Nachteile sowie
persönliche haftungs- und strafrechtliche Risiken der Aufsichtsräte,
Vorstände und Compliance-Beauftragten – vermeiden. Wesentliche
Richtgrößen zur optimalen Ausrichtung eines Compliance Management
Systems stellen gleichermaßen der PS 980 des IDW als auch
die MaComp der BaFin dar. Sie dienen der Internen Revision als
Rahmenwerk zur Prüfung der Angemessenheit und Wirksamkeit
des Compliance Management Systems. In diesem Seminar informieren
sich die Teilnehmer über die gesetzlichen Anforderungen
an ein Compliance Management System aus dem PS 980 und
der MaComp. Sie lernen anhand zahlreicher Praxisbeispiele, die
Wirksamkeit des Compliance Management Systems umfassend zu
prüfen, zu bewerten und zu dokumentieren.